Na co zwracać uwagę przy wyborze leasingu?

Niemal połowa przedsiębiorców bierze pod uwagę różne oferty finansowania, planując zakup pojazdu do swojej firmy. Wybór między wieloma opcjami niejednego może jednak przyprawić o zawrót głowy. W poniższym artykule przedstawiamy różnice występujące między najpopularniejszymi rodzajami leasingu i radzimy na co warto zwracać uwagę przy analizowaniu ofert.

Leasing operacyjny i finansowy to najczęściej spotykane warianty leasingu. W obu przypadkach właścicielem pojazdu jest leasingodawca. Różnią się one np. kwestią odpisów amortyzacyjnych. W leasingu operacyjnym obowiązek ten spoczywa na leasingodawcy. Z kolei w finansowym, pojazd zostaje przypisany do majątku firmy leasingującej i dzięki temu może ona dokonywać odpisów amortyzacyjnych. Kolejna różnica dotyczy podatku VAT. W przypadku leasingu operacyjnego jest on naliczany co miesiąc do każdej raty. Znowu w leasingu finansowym, należy opłacić go z góry za cały okres trwania umowy. Istotną różnicę stanowi też czas trwania zobowiązania. Minimalny okres dla leasingu operacyjnego wynosi 40 proc. normatywnego okresu amortyzacji, czyli 2 lata w przypadku samochodów. Natomiast w leasingu finansowym leasingodawca i leasingujący mogą dowolnie ustalać między sobą długość umowy.

Oba te warianty wiążą się jednak z pewnymi ulgami. W leasingu operacyjnym klient może wpisać w koszty prowadzenia działalności gospodarczej wszystkie raty leasingowe w całości razem z opłatą wstępną, wymaganą do wydania pojazdu. Z kolei w leasingu finansowym przedsiębiorca, poza odpisami amortyzacyjnymi, może ująć w kosztach uzyskania przychodu też część odsetkową raty oraz koszty codziennego użytkowania.

Leasing finansowy i operacyjny to jednak nie jedyne opcje, z jakich mogą skorzystać przedsiębiorcy. Poza nimi do wyboru mają FSL, leasing 101 proc. czy z dofinansowaniem EBI. Na czym polegają?

FSL, czyli Full Service Leasing, jest właściwie formą leasingu operacyjnego. Przy podpisywaniu umowy z leasingodawcą, klient może zdecydować się na rozszerzony zakres zobowiązania, obejmujący wydatki na wymianę opon, przegląd i inne prace serwisowe. W takiej sytuacji leasingobiorca płaci odpowiednio powiększoną, comiesięczną ratę, w której znajduje się już koszt ewentualnego serwisu.

Znowu leasing 101 proc. oznacza, że po całym okresie finansowania klient spłaci 101 proc. wartości samochodu. Koszt finansowania w takiej sytuacji wynosi 1 proc. ceny auta. Rozwiązanie to jest dofinansowywane przez importera danej marki samochodów i jest formą promocji, która funkcjonuje jedynie przez określony czas.

Z kolei leasing z dofinansowaniem z EBI, czyli z Europejskiego Banku Inwestycyjnego, sprawia, że sumy opłat ponoszonych przez klienta są niższe niż w standardowej ofercie. EBI wspiera w ten sposób małych i średnich przedsiębiorców, choć z pewnymi wyjątkami. Instytucja nie finansuje branży zbrojeniowej, alkoholowej czy biznesów czerpiących korzyści z hazardu.

Jak analizować oferty?

Porównując różne oferty leasingowe, najlepiej zestawić ze sobą te same parametry. Warto więc przede wszystkim zwrócić uwagę na sumę opłat, czyli wartość wszystkiego, co wynika z umowy leasingowej. Koszt całkowity leasingu powinien zawierać wszystkie wydatki jakie poniesie klient łącznie z wysokością wykupu końcowego.

Warto też wiedzieć, że oferty leasingowe są oprocentowane wg stopy stałej lub zmiennej w oparciu o stawkę WIBOR. W zależności od firmy leasingowej może to być WIBOR 1 lub 3M. Przed zakupem należy więc sprawdzić, jaka jest jego stopa w otrzymanych ofertach. Jeżeli nie ma tam takiej informacji, można zapytać o to sprzedawcę.

Koniecznie trzeba też sprawdzić, jakie są warunki ubezpieczenia komunikacyjnego. Zazwyczaj leasingodawca proponuje pakiety firmy ubezpieczeniowej, z którą współpracuje. Klient zyskuje też możliwość wybrania innego pakietu np. dealerskiego. Jednak najczęściej leasingodawca musi zaakceptować warunki takiej polisy, co też może wiązać się z dodatkową opłatą.

Decydując się na leasing można też skorzystać z produktów dodatkowych, takich jak ubezpieczenie GAP czy karta paliwowa. Trzeba przy tym pamiętać, że koszt umowy leasingowej rośnie proporcjonalnie do liczby dodatków, jednak z drugiej strony klient dostaje dzięki temu więcej benefitów, które mogą przyjść mu z pomocą w trakcie trwania umowy.